Dne 30.12.2024 vstoupilo v účinnost novelizované znění § 22 AML zákona a tím se rozšiřuje okruh povinných osob, které musí Finanční analytický úřad informovat o určení kontaktní osoby. Tzv. AML zákon pod číslem č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu je základní legislativou pro boj proti praní špinavých peněz a zkratka pochází z anglického výrazu Anti-Money Laundering.
Mezi povinnými osobami mimo jiné jsou auditoři a daňoví poradci, banky, soudní exekutoři apod., ale dále také některé živnosti volné:
- Zastavárenská činnost a maloobchod s použitým zbožím
- Poskytování služeb pro svěřenské fondy,
- Poskytování služeb spojených s virtuálním aktivem,
a živnosti vázané:
- Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence,
- Realitní zprostředkování,
- Nákup, prodej, správa a údržba nemovitostí,
- Nákup a prodej kulturních památek nebo předmětů kulturní hodnoty.
Pokud jste zaměstnanci v dané profesi, povinnost se na Vás nevztahuje. Pokud ale disponujete živnostenským oprávněním pro danou činnost a fakturujete pod vlastním jménem, tak byste si měli tuto povinnost splnit.
Pokud máte pozastaveno provozování činnosti, nejde dle AML zákona o osobou povinnou a nemusíte hlásit kontaktní osobu.
Do oznámení je potřeba uvést jméno a příjmení kontaktní osoby, pracovní zařazení, telefon, email, dobu, kdy lze tuto osobu kontaktovat a typ povinné osoby.
Oznámení se podává prostřednictvím datové schránky vyplněním formuláře na webu FAÚ a výhradně ve formátu xml.
Termín byl prodloužen z 3. března na 10. března 2025. Bližší informace naleznete na webových stránkách Finančního analytického úřadu www.fau.gov.cz
Zdroj: www.fau.gov.cz
